Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году — пенсионерам, налоговый кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

ФНС России приступила к своим обязанностям весной 2004 года. Ее назначение – контролировать и осуществлять надзор за надлежащим соблюдением законодательных актов по налогам и, отчисляемым в пользу госбюджета. В своей работе налоговая служба взаимодействует с прочими организациями исполнительной власти, а также местными административными органами. Руководит ею с 2010 г. Мишустин М.В.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Зарегистрироваться в личном кабинете на www.nalog.ru

Для осуществления успешной регистрации на сайте налоговой предусмотрено заполнение полей небольшой анкеты. Обязательно стоит убедиться в достоверности введенного адреса эл. почты. Ведь от этого зависит, поступит ли туда сообщение, содержащее ссылку, активирующую личный кабинет. Вдобавок адрес почтового ящика пригодится для осуществления доступа к ЛК.

Получить доступ в личный кабинет

Регистрация нового пользователя

Создать страницу с личной конфиденциальной информацией и наличием всех полезных функций на портале ФНС можно не одним способом. Выберите такой, что представляется наиболее удобным:

  1. путем обращения за регистрационной картой в ближайшее отделение налоговой;
  2. войти через профиль, созданный на сайте госуслуг;
  3. воспользоваться ЭП, ключ от которой предоставляется центром, прошедшим аккредитацию при Минкомсвязи России.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Демо доступ для физических лиц

При желании просто ознакомиться с содержанием опций ЛК и испытать в работе его функции, можно активировать демонстрационный аккаунт.

Для его просмотра необходимо:

  1. посетить сайт по налогам;
  2. там выбрать «Электронные услуги»;
  3. в строку «Логин» (выполняя вход через ЛК для физлица) ввести двенадцать раз цифру «0» и произвольно впечатать пароль;
  4. после этого вы попадете на страницу гипотетического пользователя кабинета, где будут полностью работоспособными все опции и функции.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Регистрация с помощью учетной записи ГосУслуг

Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика физического лица также можно через портал Госуслуг.

Регистрация через Госуслуги

  • перейдя на интересующий вариант входа, выберем опцию через аккаунт госуслуг.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Появится форма:

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

  • Не заполняя, переходим во вкладку (подчеркнутую синей чертой на изображении ниже):

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

  • Завершив ввод активационных данных для своего профиля на сайте с описанием госуслуг (если нет там аккаунта, потребуется его завести), нажмите кнопку «3» (см. скриншот ниже).

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Регистрация с помощью ЭЦП

Оказаться в ЛК налогоплательщика позволит и электронная подпись (далее ЭП). За ней обратимся в Удостоверяющий орган, должным образом аккредитованный при Минсвязи РФ, где выдадут сертификат ключа. Последний предоставляется на одном из предпочитаемых носителей – дисковом, USB-накопителе или смарт-карте.

Внимание! Такой вид регистрации предполагает наличие специального ПО – криптопровайдера версии 3.6 или выше (CryptoPro CSP).

Регистрация в инспекции ФНС

Физлицам предоставлена возможность зарегистрироваться путем посещения инспекции, где им по запросу предоставят регистрационную карту с необходимыми сведениями для авторизации на сайте. В распоряжении налогоплательщиков – еще два вида регистрации ЛК. Перейти к ним можно путем клика по предпочитаемой опции на сайте ФНС:

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Как войти в личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на nalog.ru

Авторизация кабинета предполагает ввод уникальной комбинации логина и пароля, зафиксированных в бумажном виде – на регистрационной карте. Первое для заполнения поле представляет собой 12-значный ИНН. Посетить свой ЛК можно и по ключу ЭЦП или посредством аккаунта госулуг.

Войти по логину и паролю

Оказаться в ЛК физлица можно, воспользовавшись кодами регистрационной карты. Последнюю получают при личном визите в близлежащую или иную удобную инспекцию, без привязки к определенному месту.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Как и где получить пароль от налог ру

Приобрести необходимые сведения, позволяющие создать свой профиль по доступу к личной налоговой информации на сайте можно в любом отделении. Личная явка обязательна и придется предъявить паспорт или иной документ, позволяющий сотруднику подтвердить личности обратившегося за услугой лица.

Граждане, не достигшие 14-летнего возраста, могут воспользоваться сервисом через своих представителей – родной матери или отца, законного усыновителя или опекуна. Последним потребуется принести свидетельство о рождении или бумаги, подтверждающие полномочия представлять несовершеннолетнего.

Как получить логин и пароль по email

Для физлиц не предусмотрена процедура прохождения удаленной регистрации, минуя этап посещения налогового органа, скажем, посредством электронной почты. В качестве альтернативы можно задействовать портал госулуг при условии, что на нем уже имеется действующий профиль; альтернативный вариант – использовать ЭЦП.

Вход через Госуслуги

Опция входа через госуслуги содержится внизу формы сайта ФНС для прохождения авторизации.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

  1. оказавшись на нужной странице, выбираем вариант осуществления входа по телефону / почте;
  2. вводим регистрационные данные своего профиля на госуслугах;
  3. жмем ссылку «Войти».

Сертификат подписи для входа в кабинет налогоплательщика

Чтобы попасть обозначенным выше способом в ЛК, придется заполнить и отправить электронное заявление. По нему предоставляется возможность подключения кабинета прямо с главной страницы портала ФНС.

При отправке произойдет автоматическое считывание идентификационных реквизитов с последующей их подгрузкой к представленному заявлению.

После авторизации пользователь сможет придумать свой собственный пароль и запускать кабинет в работу с использованием электронной подписи.

Как поменять или восстановить пароль

При невозможности воспроизвести пароль по памяти, необходимо воспользоваться предусмотренной функцией его восстановления. При открытии вкладки для входа, выберем опцию «Забыли пароль?».

Заполняем запрашиваемую информацию:

Учтите! При неудачной попытке подтверждения сведений о телефоне, email и контрольном слове, выдача нового пароля проивзодится только при явке с паспортом в налоговую инспекцию.

Почему ФНС требует сменить пароль в течение месяца после подключения

Рекомендуется в 30-дневный период после получения в налоговой регистрационной карты произвести смену указанного там пароля на новый (придуманный самостоятельно).

Считается, что конфиденциальные данные, передаваемые на бумаге, представляют угрозу безопасности. К тому же они очень сложны для запоминания, будучи продуктом автоматической генерации компьютером.

Поэтому, в целях защиты своей личной информации, следует сменить предоставленный пароль.

Вход в личный кабинет в Рязани, Твери, Кирове, Тюмени и др

  • В зависимости от региона вашего нахождения системой генерируются разные функции, предоставляемые по указанному месту. Для смены текущего значения нужно вызвать ниспадающее меню путем клика по галочке в верхнем углу справа:
  • Далее приводим примерный список областей, доступных для пользования сервисом:

Для просмотра всех 92 регионов загляните в соответствующее меню на сайте ФНС.

Узнать свою задолженность в личном кабинете налоговой службы

Сервис фиксирует данные по всем начисленным суммам к оплате. Последние сохраняются в ЛК налогоплательщика. Где проверить долги? – На текущий момент можно во вкладке «Переплата / Задолженность». В ней содержится полные сведения обо всех начисленных для погашения налогов, включая штрафы за просрочку платежей.

Узнать задолженность по ИНН физическим лицам

Информации о долгах выводится при запросе одним из 3-х способов:

  1. в личном кабинете налогоплательщика физлиц, где содержится не только актуальная информация касательно налогов к оплате (опция «Переплаты / Задолженности»), но и сведения об имуществе – недвижимом и движимом;
  2. путем авторизации личного профиля на портале госуслуг с последующим обращением к странице «Узнай свою задолженность»;
  3. по поиску интересующих деталей в данных судебных приставов.

Узнать свою задолженность по фамилии на lk nalog

Информацию по налогам можно узнать из своего профиля, однако, чтобы попасть туда, необходимо ввести логин (представляющий собой ИНН). Узнать его можно на соответствующей странице. В появившемся окне внимательно заполните требуемые данные (ФИО, дату и место рождения, сведения о паспорте), подтвердив их цифрами с предложенной картинки:

Тем самым проверить, имеется ли задолженность у физлица в отношении налогов, может только человек, обладающий доступом к соответствующему сервису на сайте ФНС. Однако есть онлайн-службы, где можно выяснить интересующую информацию по долгам только путем ввода фамилии.

Проверить долги по налогам без личного кабинета

В отсутствии ЛК единственно приемлемым способом проверить информацию об имеющейся задолженности является сайт судебных приставов:

Оплата задолженностей по налогам

Отныне избавиться от головной боли, вызванной неоплаченными долгами по налогам, можно всего в несколько щелчков мыши:

  1. при клике на «Переплаты / Задолженности» появится список всех подлежащих оплате долгов;
  2. для их оплаты выбираем соответствующую опцию;
  3. в появившемся окне догрузится полный перечень, после чего останется нажать на кнопку для формирования документов на оплату;
  4. для проведения платежа онлайн по банковской карте следует выбрать соответствующий пункт.

Получение налогового вычета через личный кабинет ФНС

Оплатив лечение или учебу, гражданин вправе произвести так называемый социальный вычет. Аналогичная процедура характерна и для приобретения недвижимой собственности. Соответствующее обращение за услугой происходит в личном кабинете налогоплательщика.

  • выбираем «Налог на доходы ФЛ»;
  • вызываем из списка декларацию, заполняемую по форме 3-НДФЛ.
  • упомянутый документ доступен для скачивания в формате xml;
  • заполненная документация вместе с декларацией отправляется с целью получения запрашиваемого вычета;
  • чтобы заверить документы на них проставляется ЭЦП;
  • в настройках профиля выбираем опцию «Получение сертификата»

Оплата долгов по налогам третьими лицами

Долги по налогам могут оплачивать и иные лица, помимо непосредственного должника. Для правильного оформления и проведения оплаты следует внимательно ознакомиться с предусмотренным порядком. Соответствующую информацию можно найти на сайте ФНС.

Возможности личного кабинета ФНС на nalog ru

Помимо непосредственной оплаты онлайн долгов и штрафов по налогам, физлица могут воспользоваться и другими полезными функциями ЛК:

  1. получить обновленные сведения о недвижимости или движимом имуществе, зарегистрированном на имя владельца аккаунта;
  2. вывести информацию обо всех начисленных суммах к оплате и совершенных платежах;
  3. распечатать квитанции, документацию и важные уведомления;
  4. заполнить необходимые декларационные формы, завизировав их ЭП;
  5. отслеживать статус обработки отправленных заявок;
  6. удаленно обращаться за пояснениями по возникающим вопросам в налоговую инспекцию.

Как определить реквизиты ИФНС (налоговой)

  1. Реквизиты налоговой можно выяснить по адресу и коду интересующего отделения инспекции.
  2. Попав на соответствующую страницу сайта, внимательно заполняем запрашиваемую информацию в качестве физического, а не юридического лица

Узнать свой ИНН

Физ.лицо может навести справки о своем ИНН на соответствующей странице сайта. Там требуется указать:

  • сведения о себе;
  • ввести предложенные цифры на искаженном изображении для прохождения проверки на отсутствие робота в системе.

Запись на прием в налоговую инспекцию

С целью облегчения обращения граждан в налоговую, функционирует сервис удаленной записи. С его помощью можно выбрать день и время для посещения инспекции в рамках существующего режима работы интересующей службы при наличии в системе временных интервалов в запрошенный промежуток. Записаться онлайн можно за 14 суток до дня посещения.

Внимание! Возможность произвести запись предусмотрена в количестве трех раз в промежутке 14 дней для однотипной услуги.

Приложение Мой Налог

Мобильное приложение для налогоплательщиков позволяет:

  • удобно и быстро зарегистрироваться прямо с телефона;
  • формировать и посылать чеки клиентам;
  • отслеживать начисления по налогам;
  • получать напоминания с указанием крайних сроков по оплате;
  • осуществлять поиск по справочной информации.
  • Скачать приложение безопаснее всего с официальных магазинов ПО для различных устройств 
  • Подробнее о работе с приложением читайте здесь.

Телефон горячей линии Федеральной налоговой службы

При возникновении ситуаций и вопросов, которые не удается решить в режиме онлайн, налогоплательщики всегда могут воспользоваться многоканальным номером call-центра: 8(800)222 22 22. Консультация со специалистами предусмотрена в установленное рабочее время. Оставшееся время служба оказывает помощь в виде автоматического информирования.

Читайте также:  Налог на землю для физических лиц в 2020 году - калькулятор

Отзывы о личном кабинете ФНС

  1. Многие физлица, работающие с ЛК на сайте ФНС, жалуются на форумах на периодические сбои в работе данного сервиса.

    Причем пользователи сетуют на то, что новая версия стала хуже прежней:

  2. Действительно, до 2018 года встречается гораздо больше хвалебных отзывов в адрес функционирования аккаунтов по отслеживанию налогов:
  3. Хочется верить, что вскоре новая версия заработает в полную силу и все недочеты и неудобства останутся в прошлом.

Предлагаем и вам оставить свои замечания по поводу опыта использования личного кабинета налоговых служб, если таковой, конечно, имеется. Каждое мнение имеет ценность для подсчета статистики и улучшения функций сервиса.

Источник: https://site-nalog.ru/nalogovye-lgoty-2019/

Льготы по налогу на имущество в 2020 году

За любое имущество, будь то квартира, машина или земельный участок, нужно уплачивать налоги. В зависимости от обстоятельств, можно получить льготу и сэкономить на одном или нескольких видах налога на имущество. Как? Ответы в статье!

В зависимости от типа собственности, существуют следующие виды имущественного налога:

  • на имущество физических лиц, то есть на недвижимость (жилой дом, квартира, гараж и так далее);
  • транспортный — например, на автомобиль;
  • земельный — на участок, находящийся в собственности гражданина.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетнымФото pixabay.com

Какие есть льготы на недвижимое имущество?

Существует два типа льгот на имущество:

  1. Федеральные — эти льготы действуют на территории всей Российской Федерации.
  2. Муниципальные — эти льготы устанавливаются законодательством конкретного субъекта.

Ниже приведены некоторые категории лиц, имеющих право на льготу по налогу на имущество по всей России:

  • граждане, имеющие первую или вторую группу инвалидности, инвалиды с детства, а также дети-инвалиды;
  • пенсионеры и предпенсионеры (мужчины и женщины, достигшие 60 и 55 лет соответственно);
  • военнослужащие;
  • ветераны боевых действий;
  • граждане (физические лица), занимающиеся профессиональной творческой деятельностью. При этом льгота распространяется только на специально оборудованные помещения, используемые исключительно в качестве ателье, студий и творческих мастерских;
  • владельцы хозяйственных сооружений и построек, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров.

Это далеко не полный список: исчерпывающий перечень лиц — в части 1 статьи 407 Налогового кодекса (НК) РФ.

Местные льготы

Муниципальные налоговые льготы устанавливаются субъектами Федерации. К примеру, в некоторых городах льготниками являются инвалиды 3 группы. Перечень льгот для конкретного населенного пункта можно найти на официальном сайте налоговой службы. Для этого необходимо:

  1. Выбрать вид налога (например, на имущество физических лиц), налоговый период, субъект Федерации и муниципальное образование (город, поселок и т. д.), нажать кнопку «Найти».

    Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

  2. В следующем окне нажать кнопку «Подробнее».

    Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

  3. Выбрать вкладку «Местные льготы», после чего на экране появится информация о льготах по налогам в конкретном муниципальном образовании.

    Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Кроме того, данную информацию можно получить:

  • в налоговой при личном посещении;
  • в многофункциональном центре предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ).

Льготы устанавливаются не регионами, а муниципалитетами населенных пунктов. Поэтому важно проверять информацию о льготах не просто в субъекте Федерации, а именно в конкретном населенном пункте.

Например, такие льготы можно получить на имущество в Тюмени:

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

А в городе Тобольске Тюменской области льготу получают следующие категории граждан:

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Объекты

Получить налоговую льготу можно на следующие объекты недвижимости:

  • квартира, ее часть или комната;
  • жилой дом или его часть;
  • помещение или сооружение, используемое для занятий профессиональной творческой деятельностью: творческие мастерские, студии, помещения для библиотек, музеев и т.д.;
  • машино-место или гараж;
  • хозпостройки, расположенные на земельных участках и используемые для огородничества, садоводства, индивидуального дачного хозяйства или индивидуального жилищного строительства. Величина каждого из сооружений не должна превышать 50 квадратных метров.

Льгота на объект недвижимости положена только в том случае, если налогоплательщик не использует его для занятия предпринимательской деятельностью.

Как определить размер льготы?

Льгота на недвижимость — это отмена имущественного налога в отношении одного из объектов недвижимости каждой категории.

Пример. Если у инвалида или пенсионера находится в собственности 2 квартиры, то получить налоговую льготу можно только на одну из них. За вторую квартиру необходимо будет платить всю сумму налога, если местным законодательством не предусмотрено иных льгот.

Собственники студий, ателье и творческих мастерских, также, как и владельцы хозяйственных сооружений, освобождаются от уплаты налога только в отношении одного подобного объекта недвижимости.

Пример. Если на земельном участке расположено 3 хозпостройки, площадь каждой из которых составляет 20 квадратных метров, то их собственник имеет право на льготу только в отношении одного хозяйственного сооружения. За 2 остальных нужно платить налог.

Внимание

Владельцам недвижимости, имеющим право на льготу, не нужно заниматься никакими расчетами — налоговая служба самостоятельно определит размер льгот. Налогоплательщику нужно всего лишь обратиться в службу с заявлением.

Список граждан, имеющих право на получение льготы на землю утвержден на федеральном уровне — см. ч. 5 ст. 391 НК РФ. К ним относятся:

  • пенсионеры;
  • предпенсионеры: мужчины и женщины, достигшие 60 и 55 лет соответственно;
  • многодетные родители (право на льготу возможно с налогового периода 2018 года);
  • инвалиды: первой и второй групп, инвалиды с детства, дети-инвалиды, а также многие другие.

Кроме того, есть и муниципальные льготы. Их также можно проверить на сайте налоговой службы. Алгоритм такой же, как и при проверке муниципальных льгот на имущество, изменяется только вид налога: нужно выбрать пункт «Земельный налог».

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Размер

Льготникам не начисляется налог со стоимости 6 соток земли. То есть если в собственности многодетного отца 5 соток, то налог за участок ему платить не нужно. Если же площадь участка более 6 соток, то платить нужно будет только за ту площадь, которая больше 600 метров в квадрате.

Пример. У Ивана 3 несовершеннолетних детей. У мужчины есть земельный участок площадью 9 соток. Многодетный отец заплатит налог со стоимости 3 соток, за остальные 6 платить не нужно.

Налогоплательщику также не нужно производить расчетов — налоговая определит сумму льготы. Гражданам нужно только заявить в налоговую о своем праве на льготу.

Кто не платит транспортный налог?

Федеральных льгот на данный вид налога не предусмотрено, но некоторые регионы предоставляют собственные льготы различным категориям граждан. Проверить информацию о субъекте проживания можно также на портале налоговой.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Например, в Москве получить 100% льготу на транспортный налог могут:

  • ветераны и инвалиды боевых действий;
  • инвалиды I и II групп;
  • родитель, опекун или попечитель ребенка-инвалида;
  • один из родителей в многодетной семье и иные.

В Санкт-Петербурге от уплаты транспортного налога освобождаются:

  • пенсионеры;
  • родители, опекуны или попечители детей-инвалидов;
  • многодетные родители;
  • герои Советского Союза, Российской Федерации, социалистического труда и иные категории граждан.

Для получения льготы важен регион регистрации транспортного средства. Как правило, право на налоговое послабление дается в отношении одного автомобиля (или иного вида транспорта).

Как получить льготы?

Для начала нужно сообщить налоговой о праве на льготу — подать соответствующее заявление.

Независимо от того, какую льготу вы хотите получить (на имущественный, земельный или транспортный налог), форма заявления будет одинаковой:

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным
С 2018 года прикладывать к заявлению документы, подтверждающие право на льготу, не обязательно — налоговая самостоятельно делает запросы в соответствующие службы. Однако заявитель имеет право приложить необходимые документы по своему усмотрению.

Подать заявление можно:

  • через личный кабинет налогоплательщика — регистрироваться в нем нужно во время личного посещения налоговой. Можно зарегистрироваться и через портал Госуслуг, но тогда не будет доступа ко всем услугам;
  • при личном посещении налоговой;
  • отправить заявление в налоговую почтой;
  • через МФЦ.

Заявление подается только один раз: если налоговая ранее уже учитывала льготу, то в следующие года она уже будет знать о ней. Нет обязательных установленных сроков подачи заявления. Однако желательно обратиться в службу не позднее 1 апреля следующего года, чтобы избежать накопления задолженности.

Выбор объекта для льготного налогообложения

Если, к примеру, многодетная мать владеет двумя квартирами, то льгота будет предоставлена только в отношении одной из них. Выбор происходит следующим образом:

  • По решению налоговой — служба сама посчитает сумму налогов по всем объектам и выберет квартиру, дом или земельный участок с большей суммой начисления. К объекту с максимальным размером налога будет применена льгота.
  • По решению заявителя — налогоплательщик также может лично выбрать льготный объект. Для этого нужно до 31 декабря года, за который считается налог, подать в службу соответствующее заявление.

Если вы хотите получить льготу на одну из квартир за 2020 год, то подать заявление о выборе объекта нужно не позднее 31 декабря 2020 года. Тогда в 2021 году налог за эту собственность начислен не будет.

Уведомление о выбранном объекте можно также подать в личном кабинете.

Если же налоговая не учтет льготу, у заявителей есть полное право обратиться в службу с жалобой. Сделать это можно онлайн через специальный сервис налоговой. В нем даже не нужно регистрироваться, так что обратиться за консультацией к работникам службы можно даже в том случае если вы помогаете родственнику-пенсионеру.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

Вычет за налог на имущество

Государство предоставляет всем без исключения гражданам вычеты по налогу на имущество.

Вычет по налогу на имущество — это не имущественный налоговый вычет! Налоговый вычет положен только в том случае, если вы работаете официально и платите в казну 13% подоходного налога. Чтобы получить его, необходимо собирать документы и подавать заявление в налоговую.

Когда речь идет о вычете по налогу на имущество, налоговая служба учитывает его самостоятельно и применяет его ко всем объектам недвижимости, находящимся в собственности.

При этом понижается налоговая база: из общей площади жилья вычитается площадь, на которую налог начислен не будет, а налог рассчитывается, исходя из оставшихся квадратных метров.

Вычет зависит от типа надвижимости:

  • жилой дом — 50 м²;
  • часть жилого дома или квартира — 20 м²;
  • часть квартиры или комната — 10 м².

Пример. Сергей владеет квартирой площадью 70 квадратных метров. Однако налог он уплачивает, исходя из кадастровой стоимости 50 квадратов жилья, так как на 20 м² государство дает вычет на имущество.

Вычет положен даже в том случае, если нет права на льготу. Кроме того, получение вычета не отменяет льгот. Если у пенсионера есть несколько квартир, он получит вычет за налог по каждой из них, а если еще подаст заявление на льготу, то за один объект недвижимости ему и вовсе не нужно будет платить налогов.

Дополнительный вычет многодетным семьям

В апреле 2019 года в Налоговый кодекс России были внесены поправки, дающие дополнительные налоговые вычеты на имущество семьям, в которых есть 3 и более несовершеннолетних детей. Получить дополнительный вычет можно уже за 2018 год.

Подавать заявление в налоговую нужно только в том случае, если служба еще не знает о вашей многодетности. Дополнительный вычет дается только в отношении одного объекта недвижимости (дома, квартиры, комнаты и т.д.).

Вы можете сами выбрать объект недвижимости, к которому будет применяться дополнительный вычет — в этом случае нужно отправить уведомление в налоговую. Если же уведомления не будет, то служба самостоятельно выберет жилье с максимальной суммой налога и применит вычет к нему.

Величина дополнительного вычета зависит от объекта надвижимости и количества детей:

  • часть квартиры, комната, квартира — 5 м² на каждого ребенка;
  • часть дома или жилой дом — 7 м² на каждого несовершеннолетнего.

Пример. Если мать четверых несовершеннолетних детей владеет квартирой площадью 75 квадратных метров, вычет считается таким образом:

75 — 20 (стандартный вычет для всех) — 20 (вычет по 5 м² за 4 детей) = 35 м²

В итоге женщине нужно будет заплатить налог с 35 квадратных метров.

RedRocketMedia

Брянск, ул Ульянова, дом 4, офис 414

Источник: https://LgotOtvet.ru/nalogi/nalogovye-lgoty/

Льготы по налогу на имущество физических лиц

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

На сегодняшний день на территории Российской Федерации существует ряд льгот по налогу на имущество физических лиц. Важно учитывать, что такие преимущества предоставляются не всем гражданам, а только определенным категориям. Обычно это граждане, которые по тем или иным причинам не могут содержать себя сами и, соответственно, нуждаются в финансовой поддержке больше остальных.

Порядок уплаты имущественного налога

Правовой основой вопроса налогообложения имущества физических лиц является глава 32 Налогового Кодекса РФ.

В ней перечислены не только все понятия по этой теме, но и то, кто, когда и сколько должен выплатить определенную сумму в качестве государственного имущественного налога.

Сам налог на имущество физических лиц является местным налогом, который обязаны выплачивать физлица, владеющие имуществом, признаваемым объектом налогообложения.

Порядок выплаты определяется статьей 409 Налогового Кодекса РФ. Согласно тексту данной статьи, выплата имущественного налога должна осуществляться до 1 декабря года, наступившего после истекшего налогового периода. Деньги выплачиваются по месту расположения объекта налогообложения.

Адресатом, которому должны быть выплачены средства, является налоговый орган, направивший налогоплательщику соответствующее уведомление. Рекомендуется начинать проверять его наличие хотя бы за неделю до наступления крайнего срока.

Если инстанция не направляет уведомление, нужно обратиться к ней с жалобой или просто заявлением.

В противном случае доказать факт неполучения уведомления будет очень непросто, и гражданин может быть привлечен к административной ответственности за неуплату налогов.

Кому предоставляются льготы?

Льготные налоговые программы — это, во многом, инструменты, благодаря которым реализуется одна из основных функций налогов — социальная поддержка. И тот факт, что эти льготы установлены законодательно, мотивирует налогоплательщиков не уклоняться от выплат. Это, так или иначе, пойдет и им на пользу.

Однако на получение льгот по налогам за имущество могут рассчитывать не все категории граждан России. Как правило, подобное право предоставляется только нуждающимся слоям населения.

Перечень лиц, которые могут рассчитывать на льготные условия при расчете налогов на имущество (в первую очередь, на объекты недвижимости):

  • Лица, вышедшие на пенсию не по возрасту, а по состоянию здоровья или в силу особых условий;
  • Многодетные семьи;
  • Социально незащищенные слои населения.

Кроме вышеперечисленных категорий, с заявлением на получение льгот при налогообложении объектов недвижимости могут обращаться и представители других слоев населения. Но они должны привести серьезные основания получения льгот, или в прошении будет отказано.

Налоговые льготы распространяются на следующие объекты недвижимости:

  • квартиру, комнату, или часть жилого помещения;
  • жилой дом или какую-то его часть;
  • помещения, использующиеся для творческой деятельности;
  • хозяйственные строения или сооружения с общей площадью до 50 квадратных метров;
  • гараж или другое машино-место.

Граждане имеют право воспользоваться налоговой льготой только начиная с того месяца, когда они начали соответствовать законодательным требованиям в этом вопросе (достигли пенсионного возраста, получили инвалидность и т.д.). Все налоги до этого периода должны быть выплачены и переданы в государственный бюджет.

Пенсионерам

Данный вариант льготного налогообложения зафиксирован на федеральном уровне. То есть любой гражданин России (вне зависимости от региона проживания), достигший пенсионного возраста, а также вышедший на пенсию по состоянию здоровья или за особые заслуги, получает возможность не платить налоги за один объект недвижимости конкретного вида.

Важно помнить, что налоги в любом случае выплачиваются на строения стоимостью от 300 миллионов рублей. То есть, на дорогостоящую недвижимость льготы не распространяются.

Многодетным семьям

К категории «многодетной» относят семьи, в которых родители, опекуны или попечители содержат и воспитывают минимум троих несовершеннолетних детей. Также на получение налогового вычета могут рассчитывать родители студента, учащегося в ВУЗе, пока он не достигнет возраста в 24 года.

У многодетных семей право на освобождение от выплаты имущественного налога за недвижимость, закрепленное на федеральном уровне, отсутствует. Однако во многих федеральных округах соответствующие льготы можно получить.

Регионы, где многодетным семьям предоставляются льготы по имущественному налогу:

  • Нижегородская область.
  • Краснодарский край.
  • Новосибирск.

В целом, в таких вопросах лучше консультироваться с юристами или даже узнавать напрямую в мэрии города или в другом административном органе самоуправления. Работники этих органов обязаны предоставлять соответствующую информацию.

Льготы по налогу на имущество физических лиц в 2020 году - пенсионерам, Налоговый Кодекс, устанавливаются, заявление, многодетным

В 2019 году был разработан законопроект, по которому многодетные семьи так же получат право на льготы по имущественному налогу. Но на данный момент эта инициатива еще рассматривается в Государственной Думе, и неизвестно, вступит ли закон в силу.

Лицам с инвалидностью

Согласно статье 407 Налогового Кодекса РФ, от обязанности выплачивать имущественный налог за один объект недвижимости освобождаются также инвалиды 1 и 2 группы. Их возраст на это не влияет. Данное право закреплено на федеральном уровне, и никакие местные нормативные акты не могут этого изменить.

Исключение делается только для имущества, которое инвалид получил в порядке наследования (и от получения которого мог отказаться). В этом случае он все равно обязан выплачивать налоги за объект недвижимости в полном размере и в стандартном порядке.

Какие предоставляются льготы?

Основной вариант льгот по имущественным налогам — освобождение от выплат в целом. Право на данное освобождение имеется у большинства ветеранов боевых действий, пенсионеров и лиц с инвалидностью.

Однако, как правило, подобная льгота распространяется только на один объект недвижимости конкретного вида. Если у гражданина, например, две квартиры, то он может не платить налог только за одну из них. А если у него одна квартира и один гараж — налоги можно не выплачивать совсем.

Кроме того, если у гражданина тяжелое финансовое положение, обусловленное не зависящими от него обстоятельствами, он может написать заявление на получение налоговых льгот. Полностью имущественный налог на недвижимость это не отменит, но, при наличии серьезных оснований, размер выплат будет несколько снижен (как правило, на определенный период времени).

Данные льготы относятся к государственным, применяемым по всей территории Российской Федерации, и внесенным в Налоговый Кодекс страны. Однако существует такое понятие, как местные льготы, которые устанавливаются муниципальными органами самоуправления. Они не имеют права отменять федеральные, но обладают правом добавлять свои (пока это не противоречит законодательству РФ).

Налоговые вычеты

Также в российском законодательстве предусмотрен дополнительный вид налоговых льгот — вычеты. Это, по сути, суммы, на которые может быть уменьшена налогооблагаемая база. Виды налоговых вычетов аналогичны видам соответствующих налогов. Это означает, что существует и отдельный налоговый вычет на имущественный налог.

Уменьшение налогообложения зависит от вида недвижимости. При этом уменьшается не сама сумма, а налогооблагаемая площадь. То есть гражданин платит только за часть используемого жилого или коммерческого помещения.

Уменьшение налогооблагаемой площади для различных видов недвижимости:

  • Для отдельных комнат — на 10 квадратных метров;
  • Для квартир — на 20 квадратных метров;
  • Для жилого дома (включая варианты с земельным участком) — на 50 квадратных метров.

Если речь идет о недвижимом комплексе, который, по тем или иным причинам подлежит налоговому вычету, то тут снижение налогообложения фиксировано. Владелец комплекса должен выплатить 1 миллион рублей.

Полное освобождение от налогов

Однако есть определенные слои населения, которые целиком освобождаются от необходимости выплачивать налоги. В основном — это граждане, получившие это право за особые заслуги перед государством (учитываются и заслуги перед СССР), или недееспособные в силу физиологического или психологического заболевания.

Перечень граждан Российской Федерации, которые могут рассчитывать на полное освобождение от налогов:

  • Герои Советского Союза, герои Российской Федерации, а также граждане, которым был вручен орден Славы трех степеней.
  • Лица с инвалидностью 1 и 2 группы, дети-инвалиды и граждане, у которых инвалидность зарегистрирована с детства.
  • Участники боевых операций по защите СССР. Льготы распространяются не только на военнослужащих, которые проходили службу в воинских частях, штабах и учреждениях, входивших в состав действующей армии, но и на бывших партизан и ветеранов боевых действий.
  • Военнослужащие, входившие в вольнонаемный состав Советской Армии, Военно-Морского флота, органов государственной безопасности и внутренних дел.
  • Лица, которые обладают правом на льготное налогообложение на объекты недвижимости и некоторое другое имущество, в соответствии с законом РФ № 1244-I «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействую радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС», а также Федеральным законом №2 «О социальных гарантиях гражданам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне».
  • Лица, у которых общая продолжительность военной службы составила 20 лет и более. Это включает и уволившихся по состоянию здоровья, или в связи с определенными мероприятиями организационно-штатного характера.
  • Семьи военнослужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.
  • Лица, достигшие пенсионного возраста, или получающие пенсию по другим основаниям, установленным пенсионным законодательством.
  • Физические лица, которые занимаются профессиональной творческой деятельностью. Льготное налогообложение в их случае распространяется только на объекты недвижимости, являющиеся мастерскими/ателье/студиями или жилыми помещениями, используемыми для организации открытых для посещения музеев, галерей или библиотек негосударственного типа (льготы касаются только периода использования данных объектов недвижимости).
  • Лица, владеющие хозяйственными строениями или сооружениями с общей площадью не более 50 квадратных метров, и расположенными на земельных участках. Последние могут использоваться для осуществления личного подсобного или дачного хозяйства, огородничества, садоводства, или даже в качестве площади для индивидуального жилищного строительства.

Кроме этих лиц, полное освобождение от выплаты налогов могут получить и другие категории граждан РФ. Но они должны оформить и отправить соответствующее заявление.

До 2019 года для получения этого права нужно было собрать целый пакет подтверждающих документов. Но, с 1 января 2019 года все, что должен предоставить гражданин — это заявление на предоставление налоговой льготы со вписанными реквизитами документа, дающего соответствующее право (копия пенсионного удостоверения, справка из больницы и другие подобные документы).

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

  • 8 (800) 350-83-59 — все регионы РФ.

Источник: https://ahrfn.com/lgoty/lgoty-po-nalogu-na-imushhestvo-fizicheskix-lic.html

Налог на имущество физических лиц 2020

Мы стремимся уважать информацию личного характера, касающуюся посетителей нашего сайта. В настоящей Политике конфиденциальности разъясняются некоторые из мер, которые мы предпринимаем для защиты Вашей частной жизни.

Конфиденциальность информации личного характера

«Информация личного характера» обозначает любую информацию, которая может быть использована для идентификации личности, например, фамилия или адрес электронной почты.

Использование информации частного характера

Информация личного характера, полученная через наш сайт, используется нами, среди прочего, для целей регистрирования пользователей, для поддержки работы и совершенствования нашего сайта, отслеживания политики и статистики пользования сайтом, а также в целях, разрешенных вами.

Раскрытие информации частного характера

Мы нанимаем другие компании или связаны с компаниями, которые по нашему поручению предоставляют услуги, такие как обработка и доставка информации, размещение информации на данном сайте, доставка содержания и услуг, предоставляемых настоящим сайтом, выполнение статистического анализа.

Чтобы эти компании могли предоставлять эти услуги, мы можем сообщать им информацию личного характера, однако им будет разрешено получать только ту информацию личного характера, которая необходима им для предоставления услуг.

Они обязаны соблюдать конфиденциальность этой информации, и им запрещено использовать ее в иных целях.

Мы можем использовать или раскрывать Ваши личные данные и по иным причинам, в том числе, если мы считаем, что это необходимо в целях выполнения требований закона или решений суда, для защиты наших прав или собственности, защиты личной безопасности пользователей нашего сайта или представителей широкой общественности, в целях расследования или принятия мер в отношении незаконной или предполагаемой незаконной деятельности, в связи с корпоративными сделками, такими как разукрупнение, слияние, консолидация, продажа активов или в маловероятном случае банкротства, или в иных целях в соответствии с Вашим согласием.

Мы не будем продавать, предоставлять на правах аренды или лизинга наши списки пользователей с адресами электронной почты третьим сторонам.

Доступ к информации личного характера

Если после предоставления информации на данный сайт, Вы решите, что Вы не хотите, чтобы Ваша Персональная информация использовалась в каких-либо целях, Вы можете исключить себя из списка ОНЭКСИМ, связавшись с нами по следующему адресу: info@ur29.ru

Наша практика в отношении информации неличного характера

Мы можем собирать информацию неличного характера о Вашем посещении сайта, в том числе просматриваемые вами страницы, выбираемые вами ссылки, а также другие действия в связи с Вашим использованием нашего сайта.

Кроме того, мы можем собирать определенную стандартную информацию, которую Ваш браузер направляет на любой посещаемый вами сайт, такую как Ваш IP-адрес, тип браузера и язык, время, проведенное на сайте, и адрес соответствующего веб-сайта.

Использование закладок (cookies)

Файл cookie — это небольшой текстовый файл, размещаемый на Вашем твердом диске нашим сервером. Cookies содержат информацию, которая позже может быть нами прочитана. Никакие данные, собранные нами таким путем, не могут быть использованы для идентификации посетителя сайта.

Не могут cookies использоваться и для запуска программ или для заражения Вашего компьютера вирусами.

Мы используем cookies в целях контроля использования нашего сайта, сбора информации неличного характера о наших пользователях, сохранения Ваших предпочтений и другой информации на Вашем компьютере с тем, чтобы сэкономить Ваше время за счет снятия необходимости многократно вводить одну и ту же информацию, а также в целях отображения Вашего персонализированного содержания в ходе Ваших последующих посещений нашего сайта. Эта информация также используется для статистических исследований, направленных на корректировку содержания в соответствии с предпочтениями пользователей.

Агрегированная информация

Мы можем объединять в неидентифицируемом формате предоставляемую вами личную информацию и личную информацию, предоставляемую другими пользователями, создавая таким образом агрегированные данные.

Мы планируем анализировать данные агрегированного характера в основном в целях отслеживания групповых тенденций.

Мы не увязываем агрегированные данные о пользователях с информацией личного характера, поэтому агрегированные данные не могут использоваться для установления связи с вами или Вашей идентификации.

Вместо фактических имен в процессе создания агрегированных данных и анализа мы будем использовать имена пользователей. В статистических целях и в целях отслеживания групповых тенденций анонимные агрегированные данные могут предоставляться другим компаниям, с которыми мы взаимодействуем.

Изменения, вносимые в настоящее Заявление о конфиденциальности

Мы сохраняем за собой право время от времени вносить изменения или дополнения в настоящую Политику конфиденциальности — частично или полностью. Мы призываем Вас периодически перечитывать нашу Политику конфиденциальности с тем, чтобы быть информированными относительно того, как мы защищаем Вашу личную информацию.

С последним вариантом Политики конфиденциальности можно ознакомиться путем нажатия на гипертекстовую ссылку «Политика конфиденциальности», находящуюся в нижней части домашней страницы данного сайта.

Во многих случаях, при внесении изменений в Политику конфиденциальности, мы также изменяем и дату, проставленную в начале текста Политики конфиденциальности, однако других уведомлений об изменениях мы можем вам не направлять.

Однако, если речь идет о существенных изменениях, мы уведомим Вас, либо разместив предварительное заметное объявление о таких изменениях, либо непосредственно направив вам уведомление по электронной почте. Продолжение использования вами данного сайта и выход на него означает Ваше согласие с такими изменениями.

Связь с нами.

Если у Вас возникли какие-либо вопросы или предложения по поводу нашего положения о конфиденциальности, пожалуйста, свяжитесь с нами по следующему адресу: info@ur29.ru

Источник: https://ur29.ru/news/nalog-na-imushchestvo-fizicheskikh-litc-2020/

Льготы пенсионерам по налогу на имущество физических лиц — в 2020, какие документы, устанавливаются, характеристика

Льготное положение при уплате налога на имущество физических лиц (НИФЛ) призвано улучшить благосостояние граждан и особенно актуально во время экономического кризиса, который в первую очередь касается социально уязвимые слои населения.  

Многие люди не знают, что им положены льготы и продолжают выплачивать в казну налоги в полном объеме. Рассмотрим, кому адресованы преференции от государства.

Характеристика

Воспользоваться льготами при уплате НИФЛ гражданин может, если:

  • имеет звание Героя Советского Союза или Российской Федерации
  • имеет орденскую книжку, награжденного Орденами Славы трех степеней;
  • имеет инвалидность первой или второй группы, либо инвалидность установлена в детском возрасте;
  • участвовал в гражданской или в Великой Отечественной войне, иных боевых операциях защищавших интересы Советского Союза;
  • является получателем социальной поддержки, по причине того, что был подвергнут радиационному воздействию на Чернобыльской АЭС, Семипалатинском полигоне;
  • уволен с военной службы и имеет не менее 20 лет военного стажа;
  • участвовал в испытании ядерного вооружения;
  • является членом семьи военнослужащего, потерявшей кормильца;
  • принимал участие в  боевых действиях в Афганистане и других странах, где он выполнял интернациональный долг;
  • пенсионером, получающим пенсию по возрасту;
  • родителем или супругом военнослужащего или госслужащего, который погиб на службе.

Более подробно льготные категории, освобожденные от выплаты НИФЛ, описаны в статье 407 НК РФ.

Льготы предусмотрены и для физических лиц, если они являются владельцем:

  • помещения, сооружения, специально оборудованного для профессиональной творческой деятельности. В таком качестве могут выступать ателье, творческая мастерская, студия. Гражданин может превратить свою квартиру, комнату или дом в библиотеку, музей, галерею и не будет платить налог, пока помещение будет использоваться для указанных целей;
  • хозяйственного сооружения размером до 50 м2, если оно построено на земле, предназначенной для ведения огорода, сада, личного подсобного хозяйства или индивидуального жилого строительства.

За какое имущество пенсионер может не платить государству

Льготы распространяются на:

  • квартиру или комнату;
  • жилой дом;
  • гараж или машино-место;
  • помещение, используемое для осуществления профессиональной творческой деятельности;
  • постройку возведенную на земельном участке, предназначенного для ведения ЛПХ и строительства.

Преимущество по выплате пенсионер может получить по каждому из перечисленных видов имущества, но только по одному объекту.

К примеру, если он является собственником квартиры, гаража и дома, то по каждому из объектов ему предоставляется преференция.

Если в собственности у него 2 квартиры, 2 машино-места и 2 дома, то от уплаты он освобождается в отношении 1 квартиры, 1 машино-места и 1 дома.

У гражданина может быть несколько оснований для получения льготы, например, он одновременно может быть Героем России и инвалидом 1 группы, однако освобожден от выплат он будет только по отношению к одному объекту.

Пользоваться налоговыми льготами или нет, налогоплательщик решает сам, ведь льготы являются правом гражданина, а не его обязанностью. Он вполне может его игнорировать.

Для того же, чтобы воспользоваться этим правом, он должен о нем заявить и подать в налоговую инспекцию такие документы:

  • заявление, о предоставлении преференций;
  • документы, подтверждающие его льготный статус. Например, если он пенсионер, то пенсионное удостоверение, если ветеран – удостоверение ветерана, при инвалидности нужно принести справки ВТЭК, орденскую книжку – при наличии орденов, справки выданные военным комиссариатом или воинской частью если он бывший участник боевых операций и так далее.
  • уведомление о выбранных объектах налогообложения. Ее форма утверждена ФНС.

Скачать документ можно по ссылке.

Документы следует подать до 1 ноября текущего года. К примеру, если вы хотите получить налоговую льготу за 2020 год, то нужно подать заявление и остальные документы до 1 ноября 2020 года. Сам же расчет налога за 2020 год, буде произведен в 2020 году.

После 1 ноября поменять или добавить в уведомлении объекты, в отношении которых не будут производиться расчет НИФЛ, будет невозможно.

Рассмотрим пример: если пенсионный возраст гражданина наступает 5 июля 2020 года, то в июле он получает право на льготу. С января по июнь (6 месяцев) налоговое преимущество отсутствует. Когда будет исчисляться сумма налога, будет применен коэффициент 6/12.

Видео: Согласно законодательства

Когда документы поданы несвоевременно

Если заявление о льготном статусе не будет подано, то придется уплачивать НИФЛ в полном объеме. Однако даже если гражданин опоздал с заявлением, он имеет законное право вернуть излишне выплаченные деньги.

Для этого следует обратиться в налоговый орган с заявлением о перерасчете суммы налога. Причем перерасчет будет производится только за 3 налоговых периода, которые предшествовали дате обращения.

Заявление подается гражданином лично письменном виде. После получения заявления инспекторы должны по закону принять решение в течение 10 дней. Если решение будет положительным, деньги должны быть возвращены в месячный срок.

Если в налоговую инспекцию не будет подано уведомление со списком объектов, освобожденных от налога, ничего страшного не произойдет. Налоговики сами все рассчитают и предоставят льготу по каждому объекту одного вида, но с максимально исчисленной суммой налога.

Как было отмечено выше, определенные категории граждан, получающих социальные выплаты от государства, могут подтвердить свой льготный статус соответствующими документами: орденской книжкой, ветеранским или пенсионным удостоверением, к примеру. А что делать владельцу творческой мастерской? Как подтверждать основание для получения льготы?

Источник: https://101zakon.ru/pensii/lgoty-pensioneram-po-nalogu-na-imushhestvo-fizicheskih-lic/

Ссылка на основную публикацию